С 13 октября 2019 каждая польская компания, созданная в форме общества с ограниченной ответственностью, коммандитные товарищества, акционерные общества и т.д., обязаны размещать информацию о своих фактических бенефициарных владельцев, то есть о физических лицах, осуществляющих прямой или опосредованный контроль над компанией, у вновь реестре. Доля физических лиц, о которых необходимо сообщать, в капитале общества должна составлять 25% и более.

Что такое Центральный реестр реальных бенефициаров?

С 13 октября 2019 вступили изменения в Закон от 1 марта 2018 о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма в части начала действия Центрального реестра реальных бенефициаров. Положения настоящего Закона реализуют IV Директивы (ЕС) 2015/849 Европейского Парламента и Совета от 20 мая 2015 по предотвращению использования финансовой системы для отмывания денег или финансирования терроризма, называется IV Директивы по противодействию отмыванию средств.

Целью создания Центрального реестра реальных бенефициаров является обеспечение прозрачности. Согласно IV Директивы по противодействию отмыванию средств, должна быть определена каждое физическое лицо, которое владеет юридическим лицом или контролирует ее. Чтобы обеспечить максимальную прозрачность, государства-члены ЕС обязаны хранить данные о бенефициарных владельцев в центральных реестрах, доступ к которым будут иметь уполномоченные органы и организации.

Кому нужно отчитываться?

Каждая компания должна сообщить необходимую информацию до CRBR течение 7 дней после внесения информации о компании в Государственный судебного реестра (KRS). Обязанность подавать уведомление в CRBR возлагается на лицо, уполномоченное представлять компанию.

Отчеты составляются в электронном виде, без каких-либо оплат.

Компании, которые были внесены в Государственный судебного реестра до даты работы Реестра, имеют шесть месяцев, чтобы выполнить обязательства по регистрации фактических бенефициаров. Поэтому конечный срок для этих субъектов - 13 июля 2020.

Какую информацию нужно сообщить?

Информация о фактических бенефициаров предприятия, то есть физических лиц, осуществляющих прямой или косвенный контроль над компанией через свои полномочия, которые могут возникать как по юридическим, так и из фактических обстоятельств, направляется в Центральный реестр реальных бенефициаров.

Приложение содержит следующие данные: имя и фамилия такого лица, гражданство, страна проживания, номер PESEL или дата рождения и информацию о размере и характер участия или прав, предоставленных бенефициару.

Как подать заявку?

Важно, что заявка должна сопровождаться квалифицированным электронной подписью или подтвержденным профилем ePUAP. Закон не предусматривает возможности подачи информации по доверенности.

Кто может получить данные из Реестра?

Польский законодатель решил, что Реестр реальных бенефициаров является общедоступным, а информация, собранная в Реестре, должна быть доступной бесплатно. Данные, внесенные в Реестр, используют презумпцию правдивости и лица, обязаны составлять отчеты, несут ответственность за вред, причиненный из-за сообщения ложных сведений в Реестр.

Штрафные санкции за невыполнение обязательств в течение срока определенного Законом могут составлять до 1000000 злотых.